ДИПЛОМ

Юридическая ответственность в банковской деятельности


ВУЗ - СГУ
Объем работы - 100 страниц формата A4
Год защиты - 2017

Оформите предварительный заказ, чтобы узнать стоимость работы.


СОДЕРЖАНИЕ:

ВВЕДЕНИЕ 2
Глава 1. ФИНАНСОВАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КАК РАЗНОВИДНОСТЬ ЮРИДИЧЕСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
1.1. Понятие и признаки финансовой ответственности как разновидности юридической ответственности
1.2. Сравнительно-правовой анализ финансовой ответственности во взаимосвязи с иными видами юридической ответственности
Глава 2. ОБЩЕЕ И ОСОБЕННОЕ В СУЩНОСТИ И СОДЕРЖАНИИ ЮРИДИЧЕСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ БАНКОВ
2.1. Банки как специальные субъекты юридической ответственности
2.2. Теоретические аспекты юридической ответственности кредитных организаций за нарушение банковского законодательства
2.3. Стадии юридической ответственности как основа процессуального порядока привлечения банков к финансовой ответственности
Глава 3. МОДЕЛЬ ФИНАНСОВОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ БАНКА КАК РАЗНОВИДНОСТИ ЮРИДИЧЕСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
3.1. Теоретический анализ особенности реализации финансовой ответственности за отдельные виды банковского правонарушения
3.2. Теоретико-правовые проблемы привлечения к финансовой отственности банка за неисполнение им решения налогового органа
3.3. Итоговая модель финансовой ответственности и её обеспечение
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ



СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


Нормативные правовые акты

Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 г.
Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: ИНФРА-М. 1996.
Налоговый кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая. – М.: Изд-во Проспект, 2004.
Кодекс об административных правонарушениях Российской Федерации – М.: Юрайт-Издат, 2006.
Бюджетный кодекс Российской Федерации (с изм. и доп. от 31 де¬кабря 1999 г., 5 августа, 27 декабря 2000 г.) // СЗ РФ 1998. №31. Ст. 3823.
Уголовный кодекс Российской Федерации. – М.: ИНФРА-М. 1999.
Таможенный кодекс Российской Федерации (с изм. и доп. от 19 июня, 27 декабря 1995 г., 21 июля, 16 ноября 1997 г., 10 февраля 1999 г.) // ВВС РСФСР 1993. №5221-1.
Федеральный закон от 5 августа 2000 № 118-ФЗ «О введении в действие части второй Налогового кодекса Российской Федерации и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах».
Федеральный закон от 02.12.1990 № 394-1 «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // ВВС РСФСР. 1990. №27.ст.357. СЗ РФ 1999. №28. Ст.3469.
Федеральный закон от 21.03.91 №943-1 «О государственной налоговой службе РСФСР» // ВВС РСФСР. 1991.№15. Ст.492.
Закон РФ от 27.12.91 № 2118-1 «Об основах налоговой системы в Российской Федерации» //ВВС РСФСР. 1992. №34. Ст.1976.
Закон РФ от 21 марта 1991 г. № 943-1 « О налоговых органах Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 8 июля 1999г. № 151-ФЗ).
Постановление президиума Верховного Совета РФ от 13 января 1992 г. № 2167-1 «О безотлагательных мерах по реализации налично-денежного об-
ращения в Российской Федерации» // ВВС РСФСР. 1992. №5.Ст. 200.
Указ Президента РФ от 23 мая 1994г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и пол¬ному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» // СЗ РФ. 1994.№5. Ст.39б.
Указ Президента РФ от 29 апреля 1996 г. №608 «О государственной стратегии экономической безопасности Рос¬сийской Федерации (Основных положениях)» // СЗ РФ. 1996. №18. Ст. 2117.
Приказ ЦБ РФ от 31.03.1997 № 02-139 «О введении в действие Инструкции «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» (вместе с Инструкцией от 31.03.1997 № 59).
Приказ ЦБ РФ от 08.09.1997 № 02-390 «О введении в действие Положения «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации» (вместе с Положением от 08.09.1997 № 516)
Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 № 1 «О порядке регулирования деятельности банков».
Положение, утвержденное Минфином РФ 10 ноября1996 г. №95, Госналогслужбой РФ 11 ноября 1996 г. №ПВ-6-12/773, ЦБ РФ 24 октября
1996 г. №949 «Порядок открытия счетов налогоплательщикам - предприятиям».
«Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации» ЦБ РФ № 2-П от 03 октября 2002г.
Инструкция МНС РФ от 10 апреля 2000г. № 60 «О порядке составления акта выездной налоговой проверки и производства по делу о нарушениях законодательства о налогах и сборах».
Письмо МНС РФ от 26 июля 2002г. № ШС-6-14/1098 «О Постановлении Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 12.04.2002 № 665/01» (вместе с Постановлением Президиума ВАС РФ от 12.04.2002 : 6653/01).
Письмо МНС РФ от 30 апреля 2002 г. № 14-3-04/889-7-Р543 «О порядке применения статьи 116 Налогового кодекса РФ».
Письмо МНС России от 8 августа 2001 г. N ШС-6-14/613@ «О порядке применения статей 83, 116 и 117 Налогового кодекса РФ».
Постановление Конституционного Суда РФ от 12 октября 1998г. №24-П по делу о проверке конституционности пункта 3 статьи 11 Зако¬на Российской Федерации от 27 декабря 1991 года «Об основах налоговой системы в Российской Федерации».
Постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996г. №20-П по делу о проверке конституционности пунктов 2,3 части первой статьи 11 закона РФ от 24 июня 1993 года «О федеральных органах налоговой полиции».
Постановление Пленума ВАС РФ от 22 июля 1997г. № 5478/96.
Постановление Пленума ВАС РФ от 28 февраля 2001 г. № 5 «О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации».

Учебники и книги

2.1. Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценных бумагах. М., 1994.
2.2. Алексеев С.С. Теория государства и права. Учебник. Под редакцией В.М. Карельского и В.Д. Перевалова. М. 2000.
2.3. Ашмарина Е.М. Некоторые аспекты расширения предмета финансового права в Российской Федерации. М.: Полиграф ОПТ, 2003.
2.4. Ашомко Т.А., Проваленко О.М. Налоговый кодекс: правонарушение и ответственность.–М.: ООО НПО «Вычислительная математика и информатика», 2001. – 80 с.
2.5. Бахрах Д. Административное право. М.: Изд-во БЕК, 1996.
2.6. Боброва Н.А., Зражевская Т.Д. Ответственность в системе гарантий конституционных норм: (Государственно-правовые аспекты).- Воронеж. 2001 г.
2.7. Борисов А.Н. Махров И.Е. Об ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах.–М.: «Юридический Дом «Юстицинформ», 2003. – 176 с.
2.8. Брызгалин А.В. Постатейный комментарий к НК РФ, часть 1. М.,
1999.
2.9. Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.Н., Попов О.Н., Зарипов В.М. Налоговая ответственность: Штрафы, пени, взыскания. М., 1997.
2.10. Винницкий Д.В. Субъекты налогового права. М., 2000.
2.11. Витрянский В.В., Герасименко С.А. Налоговые органы, налогоплательщик и гражданский кодекс М.-2001 г.
2.12. Гаджиев Г.А., Пепеляев С.Г. Предприниматель. Налогоплательщик. Государство. Учебное пособие. М.,1998.
2.13. Гейвандов Я.Л. Центральный банк Российской Федерации. М., 1997.
2.14. Гогин А.А. Проблемы налоговой ответственности. Тольятти: Изд-во ВУиТ, 2003.
2.15. Гогин А.А. Проблемы налоговой ответственности. Тольятти, 2002.
2.16. Грачева Е.Ю., Толстопятенко Г.П. Финансовое право. М., 2003.
2.17. Гриценко В.В. Гражданин как субъект налогового права в Российской Федерации. – Воронеж: Издательство ВГУ, 1997 г. – 144с.
2.18. Гуев А.Н. Постатейный научно-практический комментарий НК РФ. М.: Агентство (ЗАО) «Библиотечка «Российской газеты»., 2003.
2.19. Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. Т.2.М., 1994.
2.20. Ефимова Л.Г. Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах. М., 1996.
2.21. Иоффе О.С., Шаргородский М.Д. Вопросы теории права. М., 1961.
2.22. Карасева М.В. Финансовое право Российской Федерации. М.: Юрист, 2002.
2.23. Карасева М.В. Финансовые правоотношения. М.: Изд-во НОРМА. (Издательская группа НОРМА-ИНФА.М), 2001.
2.24. Комментарий к Конституции РФ под редакцией Окунькова Л.А.. М.: БЕК, 1994.
2.25. Коровкин В.В. Кузнецова Г.В. Подготовка к налоговой проверке. М., 1999.
2.26. Кучеров И.И. Налоговое право России. М., 2001.
2.27. Кучеров И.И., Орешкин А.И., Судаков О.Ю. Налоговый контроль и ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах. М., Юринформ. 2001.
2.28. Лейст О.Э. Санкции в советском праве. М., 1962.
2.29. Липинский Д.А. Проблемы юридической ответственности. СПб., 2003.
2.30. Марченко М.Н. Проблемы теории государства и права. М., 2001.
2.31. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория
и практика. М., 1996.
2.32. Мудрых В.В. Ответственность за нарушения налогового законодательства. М., 2001.
2.33. Олейник О.М. Основы банковского права. М., 1999.
2.34. Пепеляев С.Г., Алёхин А.П. Ответственность за нарушение налогового законодательства.- М. 2002 г.
2.35. Пепеляев С.Г Налоговое право. Учебное пособие. М.2000.
2.36. Петрова Г.В. Ответственность за нарушение налогового законо¬дательства. М., 1995.
2.37. Поллард A.M., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское
право США. М., 1992.
2.38. Сарбаш СВ. Договор банковского счета: проблемы доктрины и
судебной практики. М.,1999.
2.39. Садиков О.Н. Комментарий к Гражданскому кодексу РФ, части
второй (постатейный). М.,1996.
2.40. Старилов Ю.Н. Нарушения налогового законодательства и юридическая ответственность. – Воронеж, 2004г.
2.41. Суханов Е.А. Гражданско-правовое регулирование банковской деятельности. М., 1994.
2.42. Смирнов А.В. Комментарий к Налоговому кодексу. М., 1999.
2.43. Тугаринов Б.П. Личность и общество. М., 1965.
2.44. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. М., ИПЦ.1994.
2.45. Финансовое право: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. М.: Юристъ, 1999.
2.46. Черник Д.Г., Починок А.П., Морозов В.П. Основы налоговой сис¬темы. М., Финансы, ЮНИТИ. 1998.
2.47. Шиндяпина М.Д. Стадии юридической ответственности: Учебное пособие. М., 1998.
2.48. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. М., 1995.
2.49. Эрделевский A.M. Комментарий к части первой НК РФ (постатей¬ный). М., 2000.

Диссертации и авторефераты:

3.1. Арсланбекова А.З. Налоговые санкции в системе мер финансовой ответственности: Дисс... канд. юрид. наук. Махачкала. 2001.
3.2. Бородина Н.М. Правовое регулирование деятельности территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации: Дисс... канд. юрид. наук. Саратов. 2000.
3.3. Горбунова О.Н. Проблемы совершенствования основных финансо¬во-правовых институтов в условиях перехода России к рынку: Автореф.
дисс...док. юрид. наук. М., 1996.
3.4. Емельянов А.С. Реализация охранительной функции финансового права: Автореф. дисс... д-ра юрид. наук. М., 2005.
3.5. Ковалевская М.Ю. Административно-правовое регулирование налогообложения: Автореф. дисс... канд. юрид. наук. М., 2000.
3.6. Костикова Е.Г. Правовой статус налогоплательщиков-организаций:
Дисс. ...канд. юрид.наук. Саратов. 2001.
3.7. Красикова Ю.В. Конституционно-правовой статус Центрального
банка Российской Федерации: Дисс ...канд. юрид. наук. М., 1999.
3.8. Кучеров И.И. Расследование налоговых преступлений: Дисс... канд. юрид. наук. М., 1995.
3.9. Маркелова К.А. Банковская тайна: правовые аспекты: Автореф. дисс...канд. юрид. наук. Саратов. 2000.
3.10. Попов В.В. Банки как субъекты налогового права: Дисс... канд. юрид. наук. Саратов. 1998.
3.11. Сапрыкин Д.П. Совершенствование банковского законодательства после кризиса 1998 года: Дисс.... канд. юрид. наук. М., 2000.
3.12. Юстус О.И. Финансово-правовая ответственность налогоплательщиков -организаций: Автореф. дисс...канд. юрид. наук. Саратов. 1997.

Статьи:

4.1. Авдиевич СМ. Изменения в законодательстве о налогах и сборах // Законодательство. 2000. №4.
4.2. Алехин А.П. О современных тенденциях развития института административной ответственности в Российской Федерации // Вестник МГУ. Сер. Право. 1992. №5.
4.3. Ашмарина Е.М. Специфика содержания некоторых финансово-правовых норм // Государство и право. 2005. № 2.
4.4. Баландин А.А. Административная ответственность организаций и контроль налоговых органов // Российский налоговый курьер. 1999. №12.
4.5. Бахрах Д.Н., Кролис Л.Ю. Административная ответственность и финансовые санкции // Российское право. 1997. №8.
4.6. Белинский Е.С. Вопросы вины в налоговом законодательстве // Го¬сударство и право. 1996. №6.
4.7. Брызгалин А.В., Берник В.Р. Состав и виды финансовых правонарушений по российскому законодательству// Хозяйство и право. 2001 г. №6.
4.8. Викулин А.Ю. Проблематика правового регулирования банковской тайны //Деньги и кредит. 1998. №7.
4.9. Гейвандов Я.А. Юридическая ответственность кредитных организаций за нарушения федерального банковского законодательства // Государство и право. 2005. № 9.
4.10. Гейвандов Я.А. Проблемы банковского регулирования в России // Банковское право. 2000. № 2.
4.11. Гейвандов Я.А. Содержание и основные направления государственной надзорно-контрольной деятельности в банковской сфере // Юрист. 2000. № 6.
4.12. Горбунов И. Итоги налоговой амнистии // Экономика и жизнь. 1994. №27.
4.13. Горяинова И.Н. Уплата налогов через проблемные банки // Бан¬ковское право. 2000. № 3.
4.14. Грось Л. О ситуации на «стыке» гражданского и финансового права
//Хозяйство и право. 1999. № 4.
4.15. Гуляев В. Налоги: Состояние, проблемы, решения // Финансы. 1998. № 6.
4.16. Гусева Т.А., Чижова Ж.Н. Ответственность банков за нарушение срока исполнения поручений налогоплательщиков о перечислении на¬логов // Юрист. 1999. № 11.
4.17. Гусева Т.А. Совершенствование механизма проведения налого¬вых проверок и оформления их результатов // Право и экономика. 2000. №10.
4.18. Гусева Т.А. Прокурорский надзор за соблюдением налогового законодательства // Законодательство. 2000. №7.
4.19. Дубинин С.К. Нужна система налогового законодательства // Рос¬сийское право. 1997. №9.
4.20. Духно Н.А., Ивакин В.И. Понятие и виды юридической ответствен¬ности // Государство и право. 2000. №6.
4.21. Егоров СЕ. Противоречия в банковском законодательстве должны быть устранены //Журнал российского права. 1997. №9.
4.22. Емельянов А.С. Правонарушения в сфере налогов и сборов и ответственность за них: сравнительный анализ законодательства о налогах и сборах и законодательства об административных правонарушениях // Налоговый вестник. 2002. № 11.
4.23. Зарецкий А.В. Место и роль политического принуждения в современной теории правового государства // Государство и право. 2004. № 2.
4.24. Захарова Р. Ответственность за налоговые правонарушения: какой она должна быть? // Налоги. 2003. № 8.
4.25. Казанцев Н.М. Институты финансового права // Журнал российского права. 2005. № 9.
4.26. Калинина Л.А. Проблемы административной ответственности за нарушения финансового и налогового законодательства // Законодательство. 1999. №8.
4.27. Каплунов А.И. Об основных чертах и понятии государственного принуждения // Государство и право. 2004. № 12.
4.28. Карасева М.С. С какого возраста гражданин может быть субъектом налогового правоотношения? // Российская юстиция. 1996. №6.
4.29. Карасева М.В. Финансовая деятельность современного государства // Государство и право. 2004. № 3.
4.30. Карчевский С. Банковская тайна: проблема правового регулирования // Хозяйство и право. 2000. №4.
4.31. Козырев А.А. Некоторые вопросы ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах // Государство и право. 2004. № 4.
4.32. Кузнецова Л.Т., Наумова М.А. К вопросу о дальнейшем развитии
банковской системы РФ // Налоговый вестник. Декабрь 1999.
4.33. Курбатов А. Вопросы применения финансовой ответственности за нарушение налогового законодательства.// Хозяйство и право. 2001 г. №1, № 2.
4.34. Кучерявенко Н.П. Налоговая обязанность: содержание и особенность правового регулирования // Правоведение. 2002. № 5.
4.35. Лермонтов Ю.М. Характеристика основных видов нарушений законодательства о налогах и сборах. // Законность. 2006. № 3.
4.36. Макарьева В.И. О штрафах, пенях, неустойках. // Налоговый вестник. 2004. № 1.
4.37. Морозов А.С. Правовой статус налогового агента // Законодательство. 2000. №7.
4.38. Мусаткина А.А. Финансовая ответственность как вид юридической ответственности // Журнал российского права. 2005. № 10.
4.39. Олейник О. Правовые проблемы банковской тайны // Хозяйство и право. 1997. № 6.
4.40. Паламарчук А., Бут Н. Законодательство о банках и банковской деятельности // Законность. №1. 2000.
4.41. Пономарев С.А. Ответственность за нарушения бюджетного законодательства // Государство и право. 1999. № 2.
4.42. Разгулин С.В. О налоговой амнистии. // Налоговый вестник. 2003. № 1.
4.43. Ривкин К. Налоговые правонарушения: как с ними бороться? // Экономика и жизнь. 2003. № 4.
4.44. Розанов И.И. Финансовые санкции как средство обеспечения государственной финансовой дисциплины // Хозяйство, право, управле¬ние. Вып.2. Саратов: Изд-во Саратовского университета. 1975.
4.45. Рукавишникова И.В. К вопросу об особенностях метода финансового права // Государство и право. 2004. № 4.
4.46. Сырбу Т.Г. Проблемы правового регулирования банковской деятельности // Государство и право. 1999. №6.
4.47. Титова Г. Ответственность за административные правонарушения // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2003. № 25.
4.48. Тосунян Г. и Викулин А. Исключительная правоспособность банка // Хозяйство и право. 1999. № 5.
4.49. Хаменушко И.В. О правовой природе финансовых санкций // Юридический мир. 1997. №1.
4.50. Черников В.С., Черникова Е.Е. Ответственность кредитных организаций за нарушение банковского законодательства. // Хозяйство и право. 2005. № 7.
4.51. Черногор Н.Н. О теоретических проблемах юридической ответственности // Журнал российского права. 2006. № 5.
4.52. Шелемех Н.Н. О применении финансовых санкций при осуществ¬лении документальных проверок организаций, имеющих структурные подразделения // Налоговый вестник. 1999. № 11.
4.53. Щекин Д.М. Презумпция невиновности налогоплательщика по НК РФ // Ваш налоговый адвокат. Консультации, рекомендации / Под ред. С.Г. Пепеляева. 1998. Вып.4(6).
4.54. Яговкина В.А. Некоторые аспекты института налогового правоотношения // Правоведение. 2002. № 5.
4.55. Яни П. Налоговое законодательство; Проблемы ответственности // Законность. 2003. №